Как рассчитать налоговый вычет
Калькулятор помогает оценить годовые налоги физического лица и экономию НДФЛ по вычетам. Он подходит налоговым резидентам России с обычными доходами. В результате видны налоговые платежи, обязательные взносы ИП и доход после налогов.
- Выберите налоговый год и включите свои источники дохода: работу, ИП, аренду или банковские вклады.
- Добавьте подходящие расходы на квартиру, ипотечные проценты, лечение, обучение или долгосрочные сбережения. Учтите вычеты, использованные раньше.
- Откройте расшифровку: какие ставки применены, сколько расходов вошло в вычет и какая часть имущественного вычета переносится.
Сумма расходов для вычета уменьшает налоговую базу. Экономия НДФЛ показывает, насколько меняется налог. Фактический возврат зависит от уже уплаченного НДФЛ и подтверждённого права на вычет.
Какие налоги и вычеты учитывает калькулятор
НДФЛ с зарплаты и аренды
Зарплата у всех работодателей, аренда физлица и подходящая прибыль ИП на ОСНО образуют общую базу. В 2025 и 2026 годах для обычных доходов резидента действуют ставки 13%, 15%, 18%, 20% и 22%. Каждая ставка применяется к своей части годового дохода. Зарплату можно указать до налога или на руки без вычетов.
ФНС: шкалы НДФЛ ↗Вычет за квартиру и ипотеку
Для права на вычет, возникшего с 2014 года, расходы на покупку жилья учитываются в пределах 2 млн ₽, ипотечные проценты — 3 млн ₽. Укажите ранее использованную базу, чтобы рассчитать оставшееся право. Сумма расходов и возврат налога различаются: возврат за год ограничен подходящим НДФЛ, а неиспользованный имущественный вычет переносится.
ФНС: имущественный вычет ↗Вычет за лечение и обучение
Подходящие обычные социальные расходы учитываются в общем лимите 150 000 ₽ в год. Дорогостоящее лечение по справке с кодом 2 вводится отдельно. Для очного обучения детей до 24 лет предусмотрен отдельный лимит 110 000 ₽ на ребёнка в общей сумме на обоих родителей. Вводите свою часть расходов.
ФНС: расходы на обучение ↗Налоговый вычет по ПДС и ИИС
Личные взносы в свою пользу в программу долгосрочных сбережений, на новый ИИС и по подходящим новым договорам НПО делят общий лимит базы 400 000 ₽ в год. Условия зависят от даты и вида договора. В форме нужно подтвердить право на вычет. Господдержка и инвестиционная доходность в расчёт свободного дохода не включаются.
ФНС: долгосрочные сбережения ↗Налог на проценты по вкладам
Укажите сумму вклада, годовую ставку, дату открытия и порядок выплат. Проценты рассчитываются автоматически с учётом даты окончания и капитализации. В налоговую базу попадают выплаты выбранного года по всем банкам сверх общего необлагаемого лимита. С 2025 года личные социальные и имущественные вычеты не уменьшают эту отдельную базу. Для 2026 года итог пока прогнозный.
ФНС: проценты и налоговые вычеты ↗Налоги ИП и налог на имущество
Включите УСН, патент, ОСНО или НПД и заполните выручку и расходы. Для ИП учитываются взносы за себя и условия уменьшения налога. НДС вводится итоговой суммой из деклараций. Для недвижимости и земли нужны кадастровые данные, доля, срок владения и местная ставка; точный имущественный налог можно внести из уведомления ФНС.
ФНС: изменения налогов в 2026 году ↗Примеры расчёта налогов и вычетов
Условные ситуации без других доходов и вычетов. Результаты рассчитаны теми же формулами, что и форма выше. В примерах возврата предполагается, что НДФЛ до вычетов уже уплачен и возвратов за этот год ещё не было.
Лечение · 2026
Зарплата до налога 100 000 ₽ в месяц весь год; обычное лечение на 150 000 ₽ с правом на вычет.
- Налог до вычетов
- 156 000 ₽
- Экономия НДФЛ
- 19 500 ₽
- Налог после вычетов
- 136 500 ₽
Покупка квартиры · 2026
Зарплата до налога 100 000 ₽ в месяц весь год; подходящие расходы на квартиру 3 млн ₽; вычет ранее не использован.
- Налог до вычетов
- 156 000 ₽
- Экономия НДФЛ
- 156 000 ₽
- Налог после вычетов
- 0 ₽
- Переносимая база вычета
- 800 000 ₽
Взносы в ПДС · 2026
Зарплата до налога 300 000 ₽ в месяц весь год; личные взносы 400 000 ₽ в подходящий договор ПДС.
- Налог до вычетов
- 492 000 ₽
- Экономия НДФЛ
- 60 000 ₽
- Налог после вычетов
- 432 000 ₽
Проценты по вкладу · 2025
Вклад 3 млн ₽ под 10% с 31.12.2024 по 31.12.2025, выплата в конце срока: 300 000 ₽ процентов. Ключевая ставка — 21%; дополнительных льгот нет.
- Налог до вычетов
- 11 700 ₽
- Экономия НДФЛ
- 0 ₽
- Налог после вычетов
- 11 700 ₽
Вопросы о налоговых вычетах
Почему налоговый вычет не всегда равен 13% расходов?
Вычет уменьшает подходящую налоговую базу. Калькулятор сравнивает НДФЛ до и после вычетов по прогрессивной шкале. При доходах, облагаемых по повышенной ставке, экономия может отличаться от 13%. Размер возврата также ограничен уже уплаченным НДФЛ, а ранее полученные возвраты повторно не выплачиваются.
Можно получить вычет, если есть только доход ИП или самозанятого?
Доходы на УСН, патенте и НПД не образуют основную базу НДФЛ для этих личных вычетов. При одновременной работе по найму вычет может уменьшить НДФЛ с зарплаты. Подходящая прибыль ИП на ОСНО участвует в общей основной базе после профессионального вычета.
Что переносится на следующий год?
Неиспользованный имущественный вычет на покупку жилья и ипотечные проценты может переноситься на будущие годы. Неиспользованная годовая часть социальных вычетов и вычета на взносы в долгосрочные сбережения не переносится. Остаток по жилью и ипотеке показан в расшифровке результата.
Какие данные нужны для расчёта налога на вклад?
Заполните сумму, годовую ставку, дату открытия и порядок выплаты процентов. При выплате в конце срока нужна дата окончания; для периодических выплат её можно не указывать. Калькулятор сам посчитает проценты за выбранный год, включая капитализацию, и применит общий необлагаемый лимит. Расчёт предполагает постоянную сумму и ставку, без пополнений и снятий. Даты выплат отсчитываются от дня открытия; условия конкретного банка могут отличаться.
Какой год выбирать: год дохода или год возврата?
Выбирайте год, в котором получены доходы и произведены учитываемые расходы. Например, для расчёта за 2025 год выбирают 2025, даже если декларация подаётся и деньги возвращаются в 2026 году. Этот калькулятор поддерживает налоговые периоды 2025 и 2026.
Калькулятор подаёт декларацию или заявление на возврат?
Здесь можно оценить налоги и возможную экономию. Возврат оформляют в ФНС или через работодателя с учётом условий конкретного вычета. Сведения о доходах, подтверждающие документы и доступность упрощённого порядка проверяются отдельно.
Сохраняются ли сведения о доходах?
Суммы рассчитываются в браузере, не добавляются в адрес страницы и не сохраняются в библиотеке файлов. После перезагрузки формы данные нужно ввести заново. Подробнее — на странице об обработке и хранении данных Editall.
Методика и ограничения расчёта
Расчёт и пояснения подготовлены Editall по опубликованным материалам ФНС. Правила проверены ; ссылки на источники приведены рядом с соответствующими темами. Вычеты применяются к подходящей основной базе НДФЛ; налог с процентов по вкладам и специальные режимы ИП учитываются отдельно.
Результат предварительный. Не рассчитываются продажа имущества, дивиденды, ценные бумаги, зарубежные доходы, специальные ставки НДФЛ, семейная налоговая выплата, транспортный налог и АУСН. НДС и точные местные имущественные налоги вносятся по данным деклараций и уведомлений. Параметры банковского лимита за незавершённый 2026 год могут измениться.